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公开时间：2025年9月26日
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一、部门职责
1. 负责推进全区经济合作工作，协助起草有关经济合作的政策制度，参与拟订全区经济合作的中长期规划和年度计划并组织实施。
2. 指导全区投资促进工作，负责全区投资环境推介工作，组织区级重大投资促进活动，牵头全区重大招商项目的签约和落地，推进投资促进和管理服务网络体系建设。
3. 承担利州区与国（境）内外相关区域经济合作活动的有关具体工作。
4. 受区政府委托，负责管理区政府各驻外机构。
5. 负责联系和协调外地企业来区设立非经营性机构的工作，负责友好地区及单位的联络工作。
6. 调查研究，搜集信息，及时向区委、区政府提供投资促进区域经济协作的决策依据，建立和完善区域经济协作、投资促进信息网络，提供相关的咨询服务，会同有关部门编报全区招商引资的统计资料。
7. 负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。
8. 完成区委区政府交办的其他工作。
二、机构设置
1．机构情况
广元市利州区经济合作中心为参公单位，下设1个事业单位为利州区招商服务中心。
2．人员情况
广元市利州区经济合作中心总编制23名，其中行政编制8名，事业编制15名。在职人员总数22人，其中行政人员7人，事业人员15人，离退休人员3人。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为944.87万元。与2023年度1386.85万元相比，收、支总计各减少441.98万元，下降31.86%。主要变动原因是项目经费减少。
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二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计944.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入733.3万元，占77.61%；政府性基金预算财政拨款收入211.57万元，占22.39%。
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计944.87万元，其中：基本支出327.92万元，占34.71%；项目支出616.95万元，占65.29%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为944.87万元。与2023年度1386.85万元相比，财政拨款收、支总计各减少441.98万元，下降31.86%。主要变动原因是项目经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出733.3万元，占本年支出合计的77.61%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加17.74万元，增长2.48%。主要变动原因是人员的增加导致基本支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出733.3万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出667.76万元，占91.06%；社会保障和就业支出32.46万元，占4.43%；卫生健康支出9.6万元，占1.31%；住房保障支出23.49万元，占3.2%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为733.3万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为106.96万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为155.43万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）:支出决算为405.38万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为28.38万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为3.46万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.6万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.6万元，完成预算100%。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为23.49万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出733.3万元，其中：
人员经费295.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金。
公用经费32.05万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他交通费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为70.6万元，完成预算100%，较上年度增加8.31万元，增长13.34%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算70.6万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算。
3.公务接待费支出70.6万元，完成预算100%。较上年度增加8.31万元，增长13.34%。主要原因是接待增加。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出211.57万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，区经济合作中心机关运行经费支出35.62万元，比2023年度增加0.73万元，增长2.09%。主要原因是主要原因是人员增加致使人员经费增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，区经济合作中心政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，区经济合作中心共有车辆0辆，单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度招商引资工作经费项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算，全面开展绩效自评，形成2023年广元市利州区经济合作中心整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024吉香居奖补扶持项目专项预算项目绩效自评报告。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
6.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。
7.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
14.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
2024年度区经济合作中心
部门整体支出绩效自评报告
一、部门基本情况
（一）机构组成。广元市利州区经济合作中心为参公事业单位，下设1个事业单位为利州区招商服务中心。
（二）机构职能。广元市利州区经济合作中心有以下主要职能：
1. 负责推进全区经济合作工作，协助起草有关经济合作的政策制度，参与拟订全区经济合作的中长期规划和年度计划并组织实施；
2. 指导全区投资促进工作，负责全区投资环境推介工作，组织区级重大投资促进活动，牵头全区重大招商项目的签约和落地，推进投资促进和管理服务网络体系建设；
3. 承担利州区与国（境）内外相关区域经济合作活动的有关具体工作；
4. 受区政府委托，负责管理区政府各驻外机构；
5. 负责联系和协调外地企业来区设立非经营性机构的工作，负责友好地区及单位的联络工作；
6. 调查研究，搜集信息，及时向区委、区政府提供投资促进区域经济协作的决策依据，建立和完善区域经济协作、投资促进信息网络，提供相关的咨询服务，会同有关部门编报全区招商引资的统计资料；
7. 负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作；
8. 完成区委区政府交办的其他工作。
（三）人员概况。截至2024年末，广元市利州区经济合作中心总编制23名，其中行政编制8名，事业编制15名。在职人员总数22人，其中行政人员7人，事业人员15人，离退休人员3人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。广元市利州区经济合作中心2024年年初预算收入944.87万元、决算报表收入944.87万元。
（二）支出情况。广元市利州区经济合作中心2024年度总支出944.87万元（基本支出327.92万元，项目支出616.95万元）。其中：一般公共服务支出667.76万元，占总支出70.67%；社会保障和就业支出32.46万元，占总支出3.44%；卫生健康支出9.6万元，占总支出1%；城乡社区支出211.57万元，占总支出22.4%；住房保障支出23.49万元，占总支出2.49%。
（三）结余分配和结转结余情况。广元市利州区经济合作中心2024年度结转市以上专项资金30万元，主要用于项目前期建设。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。广元市利州区经济合作中心2024年度总体绩效分析如下：
1．履职效能。（1）人员类项目效果：2024年度一般公共预算财政拨款基本支出327.92万元，其中：人员经费295.87万元，包括：基本工资96.83万元、津贴补贴19.65万元、奖金72.12万元、绩效工资35.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.38万元、医疗保险缴费9.6万元、其他社会保障缴费和就业0.61万元、职业年金3.47万元、住房公积金23.485万元、生活补助6万元、奖励金0.006万元。主要用于国家规定的职工工资福利等，履职效果满分。
（2）运转类项目效果：2024年度一般公共预算财政拨款基本支出327.92万元，其中：公用经费32.1万元，主要包括：办公费21.17万元、工会经费1.67万元、福利费4.14万元、其他交通费用5.09万元。主要用于确保单位正常有序办公，履职效果满分。
（3）特定目标类项目效果：2024年度项目支出616.95万元，主要用于完成全年招商引资工作任务和土地开发支出，履职效果满分。
2．预算管理。根据《四川省财政厅关于印发〈推进财政绩效监督“三管三必须”落地见效实施办法〉的通知》（川财办〔2024〕31号）、《广元市财政局关于开展市级部门预算绩效自评工作的通知》（广财绩〔2025〕4号）等有关要求，为全面评估我部门2024年度预算绩效情况，提高资金使用效率和透明度，以下报告围绕预算编制质量、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出等方面进行了深入分析和评价。
（1）预算编制质量
绩效目标设定：
我中心在2024年度预算编制中设定了明确的绩效目标，目标紧密围绕部门核心职能和年度工作计划；
绩效目标设定经过充分的调研和论证，确保了目标的科学性和可实现性。
绩效指标设定：
我中心采用了定量与定性相结合的指标体系，覆盖了产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标4个维度；
指标设定考虑了可衡量性、相关性和时效性，便于监控和评价预算执行效果。
资金需求合理性：
我中心预算资金需求基于详细的成本效益分析，确保了资金配置的合理性；
对重点项目进行了专项评估，确保了资金使用的有效性和优先级。
（2）支出执行进度
预算执行的及时性与合规性：
我中心预算资金按照预定计划和时间表进行支出，未出现重大违规行为；
定期进行了财务审核，确保资金使用的合规性。
绩效监控机制：
我中心建立了有效的绩效监控机制，每月进行一次绩效自评，及时发现并纠正执行中的偏差；
绩效监控结果与预算调整相结合，确保了预算执行的灵活性和有效性。
3．财务管理。广元市利州区经济合作中心2024年度围绕财务管理制度、财务岗位设置以及资金使用规范等方面进报告如下。
（1）财务管理制度
制度完备性：
我中财务管理体系完善，包括预算资金管理办法、绩效跟踪管理办法及资产管理办法等，确保财务活动的规范进行；
中心内部财务管理制度及会计核算制度健全，符合国家财经法规与政策要求。
制度执行与监督：
我中心严格执行财务管理制度，定期进行内部审计与外部审计，确保会计信息的真实性和合规性；
设立内部控制制度，对各项财务流程进行全方位监督和控制，有效降低财务风险。
（2）财务岗位设置
岗位设置合理性：
根据单位实际需求，我中心合理设置财务岗位，各岗位职能明确，相互协作，形成高效的财务管理部门。
会计人员素质与培训：
财务人员具备专业资格和良好的职业素养，我中心定期组织财务培训，提升财务人员的业务水平和风险防范意识。
（3）资金使用规范
合规性：
我中心资金使用严格遵守国家财经法规、财务管理制度及专项资金管理办法，无截留、挤占、挪用等违规行为；
我中心资金拨付遵循完整的审批流程和手续，重大开支经过评估论证。
安全性：
我中心加强资金安全管理，确保资金存放和使用过程中的安全性，实施有效的风险控制措施，防范资金运作风险。
绩效评价
我中心对资金使用进行绩效评价，确保资金使用的有效性和效益性；
根据绩效评价结果，及时调整资金使用策略，优化资源配置。
4．资产管理。广元市利州区经济合作中心在2024年通过有效管理资产，实现了绩效的稳步提升，未来有望通过持续改进和创新，进一步提高资产管理效率和效益。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额733.3万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额211.57万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1．项目决策。根据《中华人民共和国预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，为进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，对本单位2024年度决策程序、目标设置、项目入库等环节进行绩效分析。
（1）决策程序分析
决策程序合规性：
我中心在2024年度的决策过程中，严格遵守相关法律法规及内部管理制度，确保所有决策符合政策要求和程序规定，重大决策均经过集体讨论，形成会议纪要，并按照规定程序上报审批。
决策的科学性与民主性：
我中心决策前充分调研，收集相关信息，确保决策的科学性，广泛听取各部门意见，确保决策的民主性，避免决策失误。
决策执行与监督：
决策后，我中心明确责任部门和时间节点，确保决策得到有效执行，建立决策执行监督机制，定期对决策执行情况进行跟踪评估，及时调整和完善。
（2）目标设置分析
目标设定的合理性：
2024年度目标设定基于单位职责和年度工作计划，具有明确的方向性和可操作性；目标设定充分考虑了实际情况和资源配置，确保目标的可达性。
目标分解与落实：
将总体目标细化分解到各部门和具体岗位，明确责任人和完成时限；各部门根据分解目标制定具体的工作计划和措施，确保目标落实。
目标调整与优化：
根据实际情况变化，及时调整和优化目标，确保目标的适应性和实效性；建立目标调整审批机制，确保目标调整的合理性和合规性。
（3）项目入库分析
项目入库标准：
我中心严格按照预算编制要求和项目管理规定，制定项目入库标准；项目入库前进行充分论证，确保项目的必要性和可行性。
项目库管理：
建立健全项目库管理制度，我中心对入库项目进行分类管理和动态调整；定期对项目库进行清理和优化，确保项目库的规范性和有效性。
项目绩效目标：
每个入库项目均设定明确的绩效目标，包括预期产出、效果和影响等；绩效目标设定科学合理，可量化、可考核，与单位总体目标相一致。
（4）绩效分析结论
决策程序规范有效：
我中心在2024年度的决策程序规范、科学、民主，确保了决策的有效性和合规性。
目标设置合理可行：
我中心年度目标设定合理，分解落实到位，调整优化及时，为实现预期目标奠定了坚实基础。
项目入库管理规范：
我中心项目入库标准明确，库管理规范有序，绩效目标设定科学合理，为项目的顺利实施提供了有力保障。
2．项目执行。
（1）资金执行同向性分析
资金投入与使用情况：
广元市利州区经济合作中心2024年度预算总执行率完成良好，预算资金主要用于一般公共服务支出，资金使用基本符合预算计划。
资金执行效率评估：
广元市利州区经济合作中心2024年度预算资金执行过程中，大部分项目按时启动并按计划推进，2024年度中心实施了有效的成本控制措施，资金使用效率总体较高。
预算调整与执行一致性：
广元市利州区经济合作中心2024年度未进行预算调整，未出现违规使用资金情况。
（2）项目调整分析
广元市利州区经济合作中心2024年度预算项目未进行预算调整，未出现违规使用资金情况。
3．目标实现。广元市利州区经济合作中心2024年度预算绩效目标完成良好，未出现目标偏离情况，资金使用效率总体较好。
（1）人员类项目：2024年度一般公共预算财政拨款基本支出327.92万元，其中：人员经费295.87万元，包括：基本工资96.83万元、津贴补贴19.65万元、奖金72.12万元、绩效工资35.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.38万元、医疗保险缴费9.6万元、其他社会保障缴费和就业0.61万元、职业年金3.47万元、住房公积金23.485万元、生活补助6万元、奖励金0.006万元。主要用于国家规定的职工工资福利等。
（2）运转类项目：2024年度一般公共预算财政拨款基本支出327.92万元，其中：公用经费32.1万元，主要包括：办公费21.17万元、工会经费1.67万元、福利费4.14万元、其他交通费用5.09万元。主要用于确保单位正常有序办公。
（3）特定目标类项目：2024年度项目支出616.95万元，主要用于完成全年招商引资工作任务和土地开发支出。
（三）绩效结果应用情况。2024年度广元市利州区经济合作中心全年工作任务已按绩效目标完成。从整体情况来看，我中心基本按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。所有项目都详细制定了事前绩效评估报告，严格实施并加强了监督管理，尤其是在专项经费支出上，我们能严格执行财务管理办法，专款专用，无截留无挪用等现象。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。面对艰巨繁重的招商引资经济发展要求，区经合中心按照区委区政府、上级主管部门工作要求，迎难而上，主动担当，各项招商引资任务取得了显著成果。
（二）存在问题。1.一般公共预算财政拨款基本支出执行偏离预算绩效目标的情况，分析原因如下：预算编制的口径与实际执行出现误差。按照现行的预算编制原则，日常公用经费和人员经费都是按照上年度11月的工资表的人数安排，而实际执行中单位工作人员往往有变动或流动。
2.预算绩效目标与当年下达目标或有偏差的情况，分析原因如下：预算绩效目标都是按照上年度目标数安排，因实际执行中当年目标任务下达时间在预算编制之后。
（三）改进建议。1．进一步强化预算管理意识，预算编制前多与有关各方做好沟通衔接，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。
2．完善各类支出管理制度，坚持专款专用，提高预算编制的指导性和可操作性。
3．构建单位财务室和业务股室共同参与、协调配合的绩效评价工作机制，提高财政资金使用效益。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度，详见附件）
第五部分 附表