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公开时间：2025年9月29日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全区审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门和乡镇党委、政府，街道党工委、办事处通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇（街道）预算执行情况、财政决算和其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.依法组织开展国际组织和外国政府援助、贷款项目审计。

10.组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成区委、区政府交办的其他任务。

13.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置

广元市利州区审计局下属二级预算单位0个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1014.71万元。与2023年度相比，收、支总计各减少5.11万元，下降0.5%。主要变动原因是人员退休减少支出。（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1011.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1011.57万元，占100%；其他收入0.02万元，占0%。（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1012.78万元，其中：基本支出619.65万元，占61.18%；项目支出393.13万元，占38.62%。（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1011.57万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少4.24万元，下降0.42%。主要变动原因是人员退休减少支出。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1011.57万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4.24万元，下降0.42%。主要变动原因是人员退休减少支出。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1011.57万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出882.47万元，占87.24%；社会保障和就业支出66.02万元，占6.53%；卫生健康支出18.67万元，占1.85%；住房保障支出44.4万元，占4.39%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1011.57万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）审计事务08（款）行政运行01（项）:支出决算数284.92万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

2.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）一般行政管理事务02（项）：支出决算数200.93万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

3.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）审计业务04（项）：支出决算数192.2万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

4.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）事业运行50（项）：支出决算数204.42万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

5.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位退休05（款）机关事业单位基本养老保险支出05（项）:支出决算数58.25万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

6.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位退休05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：支出决算数6.61万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

7.社会保障和就业支出208（类）其他社会保障和就业支出99（款）其他社会保障和就业支出99（项）:支出决算数1.17万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

8.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：支出决算数18.67万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

9.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算数44.4万元，与全年预算数持平，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出618.44万元，其中：

人员经费557.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  公用经费61.14万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算的100%，与全年预算持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算的100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

3.公务接待费支出0万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算与2023年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，区审计局机关运行经费支出61.14万元，比2023年度减少9.79万元，下降13.8%。主要原因：一是人员退休减少公务交通补助支出，二是严格执行过紧日子的相关规定，减少差旅费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，区审计局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，区审计局共有车辆0辆。单价100万元以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对聘请投资审计人员项目、审计事务外出审计调查项目、参加外出交叉审计项目、政府投资审计结算项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成区审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、聘请投资审计人员项目等专项预算项目绩效自评报告，其中,区审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99.16分，绩效自评综述：根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对绩效评价的要求，成立了绩效自评工作领导小组，对照绩效评价方案进行研究和部署，按照绩效自评的相关规定，结合本单位实际,开展了资金使用绩效自评工作。自评发现年初所设定的绩效目标依据充分，基本符合实际，绩效指标清晰、细化、可衡量；会计核算符合会计法、政府会计制度和相关会计准则，资金管理安全、运行规范。项目绩效目标总体执行情况较好，取得了较好的社会效益和经济效益。2024年部门项目自评综述：1.政府投资审计结算项目专项预算项目，绩效自评得分为100分，绩效自评综述：该项目全年预算66.55万元，决算支出66.55万元，完成全年预算支出的100%。该项目年初设定的项目绩效目标编制合理，项目设定的各项指标可行，资金使用规范，该项目的实施，对提高财政资金监督使用绩效，助推政府投资审计提质增效，强化工程项目审计监督，提供了有力保障。2.参加外出交叉审计项目，绩效自评得分100分，绩效自评综述：该项目全年预算30.99万元，决算支出30.99万元，完成预算的100%，项目年初设定的项目绩效目标编制合理，项目设定的各项指标可行，资金使用规范，该项目的实施保障了上级审计部门统一安排的区域外异地审计项目发生的交通费、住宿费、生活补助及公杂费等支出。按照审计“八不准”纪律规定，为切断审计组与被审计单位的一切经济联系，提供了全面保障。3.审计事务外出审计工作调查项目，绩效自评综述：根据年初设定的目标，项目自评得分100分。该项目全年预算76.65万元，决算支出76.65万元，完成预算的100%，项目年初设定的项目绩效目标编制合理，项目设定的各项指标可行，资金使用规范，该项目的实施为加强审计机关廉政建设，提高审计工作质量，有效履行审计监督，提供了全面保障。4.政府投资审计聘请专业技术人员项目，绩效自评综述：根据年初设定的目标，项目自评得分100分。该项目全年预算56.22万元，决算支出56.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目年初设定的项目绩效目标编制合理，项目设定的各项指标可行，资金使用规范。该项目的实施对提高政府投资财政资金监督使用绩效，强化工程项目审计监督，加大对政府投资规范管理提供了有力保障。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）： 指行政单位的基本支出。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务

（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：

指审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

8.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：

指事业单位的基本支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

17.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费及其他交通费支出。

第四部分 附件

附件1

广元市利州区审计局

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

广元市利州区审计局（以下简称：区审计局）是广元市利州区人民政府工作部门，正科级，内部机构设置情况：6股1室3中心：即区委审计办秘书股、办公室（计划与法规股）、财政审计股（电子数据审计股）、经济责任审计股(行政事业审计股)、农业农村审计股（自然资与生态环境审计股）、固定资产投资审计股、企业和外资审计股、固定资产投资审计中心、审计信息中心、财政监督检查事务中心。

（二）机构职能。

1. 主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全区审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门和乡镇党委、政府，街道党工委、办事处通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇（街道）预算执行情况、财政决算和其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.依法组织开展国际组织和外国政府援助、贷款项目审计。

10.组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成区委、区政府交办的其他任务。

13.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（三）人员概况。

2024年末在编职工34人，其中：公务员12人、参公人员3人、机关工勤人员1人、全额事业人员18人。其他人员17人，其中：退休人员14人，劳务派遣人员2人，借用人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

区审计局2024年年初预算收入856.81万元（其中本年收入853.69万元、结转上年收入3.12万元）、决算报表收入1014.71万元（其中本年收入1011.59万元、上年结转收入3.12万元）。

（三）支出情况。

区审计局2024年年初预算支出856.81万元（其中本年支出853.69万元、结转上年收入3.12万元）、本年支出1014.71万元（其中本年支出1012.78万元、结转下年支出1.93万元）。

（四）结余分配和结转结余情况。

区审计局2024年决算报表结转非财政拨款资金1.93万元，主要为历年来银行存款的利息收入，结转下年用于办公费用支出。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。总分65分，自评得分 64.16分，其中：履职效能自评得分15分；预算管理自评得分24.16分；财务管理自评得分10分；资产管理自评得分9分，采购管理自评得分6分。

1.履职效能。自评得分15分。其中：始终坚持发挥经济监督“利剑”作用，发挥审计监督独特作用方面实现新作为履职效果得分5分；坚持审计成果运用权威高效，持续推进审计与纪检监察监督、巡察监督等贯通协同，推动各类监督在深化审计成果运用上相向而行、同向发力履职效果得分5分；坚持锻造一支过硬“特种部队”。着力提高政治本领、斗争本领、业务本领，大力提升查真相、讲真话、报实情职业精神履职效果得分5分。

坚持发挥经济监督“利剑”作用，发挥审计监督独特作用方面实现新作为牢牢把握“审计监督首先是经济监督”职能定位，全面完成年度审计计划项目20个，查处各类违规资金430万元、管理不规范资金13976万元，促进财政增收节支358万元，调账处理9338万元，提出审计建议并采纳64条，移送纪检监察等机关问题线索22件，审计监督“利剑”作用进一步发挥。一是聚焦重大投资项目加强监督。完成G212（兰州-龙邦）盘龙镇太阳村至袁家坝路口中修工程结算审计，开展“金龙湖”片区城乡一体化建设等3个跟踪审计项目，审计监督资金13.05亿元，提出审计建议12条。二是聚焦增进民生福祉加强监督。完成旺苍县现代农业园区相关政策和资金专项审计，移送查处问题线索2条，成案率100％，用地保障审计做法全省经验交流。对区医疗保障局、万达实验学校和区中医医院开展主要负责人经济责任审计和财政财务收支审计，切实推动解决看病贵、上学难等问题。三是聚焦提高财政保障能力加强监督。围绕财政资源统筹、资金管理使用，完成2023年度区级财政预算执行及决算（草案）编制情况审计，重点揭示专项资金使用管理、财政财务规范等各类问题9个。贯彻落实“过紧日子”要求，完成区综合行政执法局等4个部门2023年度部门（单位）预算执行、财政财务收支审计，查出各类问题47个，涉及问题资金179.52万元，立行立改整改问题39个。四是聚焦权力运行加强监督。全年对7个单位、11名主要领导干部任期经济责任开展审计，涵盖区级部门、乡镇（街道）、区属国企和医院等领域，查出问题93个、问题资金973.73万元，移送问题线索2条，推动被审计单位建章立制6项。五是聚焦自然资源和生态环境保护加强监督。组织开展白朝乡主要领导干部自然资源资产审计，重点关注基本农田保护、河长制、林长制、田长制和名木古树保护等方面的问题，查出问题15个，涉及问题资金4.88万元。

坚持审计成果运用权威高效。持续推进审计与纪检监察监督、巡察监督等贯通协同，推动各类监督在深化审计成果运用上相向而行、同向发力。审计整改扎实推进。认真贯彻深化审计整改二十条措施，持续推进审计整改“清零”行动，全面梳理近5年来审计发现的1616个问题，分类建立台账。提请区政府常务会议研究审计整改工作，有力推动审计整改跟踪督促、台账管理，2023年审计发现问题整改率达97.47％，整改各类问题资金8684万元，促进财政增收节支1091万元。

锻造一支过硬“特种部队”。着力提高政治本领、斗争本领、业务本领，大力提升查真相、讲真话、报实情职业精神。安排1名干部到审计署干部学院参加审计业务提能培训，遴选优秀审计干部到上级审计机关和市区巡察部门学习锻炼，安排7名年轻干部到项目一线当主审，推荐6名优秀干部到省厅和区委党校学习。区审计局具有中级及以上职称专业人才15名。

2.预算管理。自评得分24.16分，其中：预算编制质量得分7.26分、支出执行进度得分6分、预算年终结余得分4.9分、严控一般性支出得分6分。

2024年预算编制严格按照财政部门预算编制口径及有关要求，根据全年工作任务测算优化预算，按时完成预算草案的报审编制工作。严格执行中央八项规定和省、市委十项规定,厉行节约反对浪费，规范使用预算资金。收入上，严格执行"收支两条线"管理制度，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库的对账工作，加强动态监控，保障部门各项工作顺利开展。

3.财务管理。自评得分10分，其中：财务管理制度得分4分、财务岗位设置得分2分、资金使用规范得分4分。

一是区审计局制定了《广元市利州区审计局财务收支管理办法》《广元市利州区审计局预算管理办法》等制度，确保资金使用合法合规。二是规范报销流程，财务管理实行集体领导、分工负责、公开透明的原则，财务收支情况按年度进行公开，经费开支一律先审批后报销，1000元以上的非法定性支出须经局党组会集体研究决定。三是会计核算规范，按规定设置会计科目，不断健全财务管理制度，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任，规范会计基础工作规范，定期检查账务处理、资金使用情况，发现不规范的情况及时纠正。

4.资产管理。自评得分9分，其中：人均资产变化率得分3分、资产利用率得分3分、资产盘活率得分3分。

区审计局高度重视资产管理工作，根据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《行政事业单位内部控制规范》《行政事业单位国有资产管理办法》等规定，结合本单位固定资产和无形资产管理的具体情况，制定了《广元市利州区审计局资产管理办法》。加强资产的日常管理工作，将资产管理的责任落实到有关股室和人员，年末对所有国有资产进行清查盘点，做到家底清楚、帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，防止资产流失。

5.采购管理。自评得分6分，其中：支持中小企业发展得分3分、采购执行率得分3分。

根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》《政府采购非招标采购方式管理办法》和《广元市利州区政府采购工作责任制管理办法》等政府采购法律法规，制定了《广元市利州区审计局政府采购管理办法》，进一步规范政府采购行为。2024年，在采购办公物资活动中遵循节约能源、保护环境、扶持不发达地区和少数民族地区、促进中小企业发展等政府采购政策进行采购，全年无拖欠货款行为，无违纪违法行为发生。

（二）部门预算项目绩效分析。自评得分35分，其中：项目决策自评得分12分、项目执行自评得分12分、目标实现自评得分11分。

常年项目绩效分析。年初预算该类项目总数4个，涉及预算总金额163.87万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

一次性项目绩效分析。年中追加该类项目总数3个，涉及预算总金额162.72万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

1. 项目决策。自评得分12分，其中：决策程序得分4分、目标设置得分4分、项目入库得分4分。

区审计局严格执行《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》的要求，项目设立按规定履行评估论证、申报程序。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。部门预算项目在规定时间完成项目入库。同步编制绩效目标，绩效目标管理覆盖率达100%。

2.项目执行。自评得分12分，其中：执行同向得分4分、项目调整得分4分、执行结果得分4分。

区审计局明确项目牵头股室（中心）作为项目执行主体，负责实现项目绩效目标，确保项目管理与绩效管理有机统一。在项目执行过程中，定期开展项目执行进度管理，强化项目的检查、监控和督促，针对执行情况较差或偏离原定绩效目标的项目及时纠正，确保项目实施达到预期效果，预算项目均执行完成。

3.目标实现。自评的得分11分，其中：目标完成得分4分、目标偏离得分4分、实现效果得分3分。

区审计局部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，绩效目标数量指标完成良好，部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标相吻合。

（三）重点领域绩效分析。

无

（四）绩效结果应用情况。

区审计局高度重视绩效评价结果的运用，将当年绩效评价结果作为编制部门下一年度预算的重要依据。在编制2025年项目预算时，参考2024年项目的绩效情况进行了调整。强化年度履职工作计划与绩效目标的关联，以绩效指标为基础，对绩效目标实现全过程监控，全面实现预算资金成本效益与目标挂钩。对上年度设置的不合理绩效指标在下一年度研判纠正，使绩效目标设置更具有操作性和可实现性。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年，部门预算绩效自评得分99.16分。在工作中严格执行各项财务规章制度，加强财务管理，规范会计核算，资金使用高效，项目决策科学，依据充分，项目管理规范，较好地履行了部门职责。

（二）存在问题。

在预算编制、执行过程中，对预算绩效管理结果的内部应用还不够充分，绩效管理与预算管理未能有效衔接，导致预算分配不够合理。

（三）改进建议。

一是强化绩效管理意识。组织学习预算绩效管理的相关内容,转变“重分配、轻管理；重支出、轻绩效”的思想,让绩效管理理念深入人心。二是提高绩效管理水平。通过专业培训、业务交流等措施，帮助和促进业务人员提高政策理论水平和绩效目标编报质量。三是加强绩效结果与预算编制的联动性。充分运用预算绩效管理结果，将评价结果与下年度预算安排、项目管理、合同资金支付等相挂钩，以结果推进预算绩效管理工作的提升，强化绩效评价结果运用。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

广元市利州区审计局

2024年度聘请专业技术人员

参与审计事务项目预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为了充分履行审计监督职责，根据审计署《聘请外部人员参与审计工作管理办法（试行）》省审计厅《委托社会中介组织、聘请外部专业人员参与审计工作管理暂行办法（试行）》，结合区审计局实际，聘请专业技术人员参与审计事务，缓解人员不足的现状。

（二）实施目的及支持方向。

为保证审计质量,提高审计效率,缓解人员不足的现状,2024年区审计局根据工作需要，聘请具备相关专业知识的人员参与审计事务，设立了“聘请专业技术人员参与审计事务”项目，该项目经费主要用保障聘请专业技术人员的劳务报酬、社会保障支出、住房公积金、差旅费补助及办公费用等支出。

（三）预算安排及分配管理。

2024年，全年预算项目资金56.22万元，决算支出56.22万元，完成预算的100%，资金用于支付聘请人员的工资、养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、住房公积金及差旅费补助支出。

（四）项目绩效目标设置。

2024年，根据预算绩效工作相关规定和要求，对该项目开展了预算绩效管理，编制了“聘请专业技术人员参与审计事务项目”预算绩效自评表，并根据实际完成情况，进行绩效目标自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

1.评估项目目标的达成程度：项目绩效自评可以对项目执行过程中的目标达成情况进行评估。通过比较项目计划与实际执行结果，判断项目是否按照预期完成，是否实现了预期的成果。

2.发现问题并提出改进措施：项目绩效自评可以帮助发现问题和短板，进而提出改进措施。通过自我评估，可以发现项目执行中可能存在的风险、挑战和问题，并及时采取措施加以解决。

3.提高项目管理水平：项目绩效自评可以帮助总结项目经验，提高项目管理水平。通过对项目进行全面、系统的评估，发现问题和不足，及时总结经验教训，为以后的项目提供有益的借鉴。

4.促进团队合作与沟通：项目绩效自评可以促进业务股室和财务人员之间的合作与沟通。通过项目绩效自评，可以对项目各个环节的工作进行评估，发现问题并及时沟通、协作，以提高项目执行效率和质量。

（二）预设问题及评价重点。

区审计局对“聘请专业技术人员参与审计事务”项目费用进行严格监管，重点对项目绩效目标中的质量指标、时效指标以及满意度指标进行评价。

（三）评价选点。

评价时间选年末，截止2024年12月31日该项目全面完成绩效目标任务，资金支付率100%。

（五）评价方法。

评价方式主要为：单位自评法、问卷调查法以及座谈调研法等多种方法，对照项目的内容进行全面评价。一是通过查阅项目资料了解项目是否达到支付条件；二是查阅财务资料，了解资金是否全部用于该项目支出，有无挤占挪用项目资金行为发生；三是调查了解聘请人员及被审计单位的满意度情况是否达标；通过自评完成绩效自评表，形成自评报告。

（六）评价组织。

根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对绩效评价的要求，成立了绩效自评工作领导小组，对照绩效评价方案进行研究和部署，开展绩效自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。自评得分18分，其中：决策程序得分6分，规划论证得分6分，资金投向得分6分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关决策部署安排，具有必要性、合理性和可行性。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。自评得分18分，其中：制度办法2分，分配管理10分，绩效监管6分。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配计算方法、因素选取、权重设置，项目管理、审批符合管理要求，资金、项目、政策管理绩效，项目绩效监管按要求开展。

3.项目实施。自评得分9分，其中：预算执行得分6分、资金使用得分3分。资金使用拨付、项目实施符合规定。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度。

4.项目结果。自评得分9分，其中：目标完成得分6分、完成时效得分3分。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间均在计划完成时间内。

（二）专用指标绩效分析。自评得分30分。

行政运转。用途合规性10分，程序合规性10分，标准合规性10分。资金管理、分配标准及使用符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。自评得分16分。其中节约财政资金得分10分，促进可持续发展得分6分。聘请人员弥补了审计人员专业性不足的问题，为全面开展审计监督工作提供了技术保障。

四、评价结论

区审计局年度目标任务完成良好，严格按照《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对预算绩效管理的要求，制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，全年按照区财政局国库动态监控预警使用资金。

五、存在主要问题

因根据审计项目情况，临时聘请人员的聘用时间及人员数量具有不确定性，存在支付劳务报酬每月金额不均等的问题。

六、改进建议

进一步加强项目绩效管理编制工作，年初做好全年聘请人员的统筹规划，尽力做到年初规划与全年支出目标相一致。

广元市利州区审计局

2024年度政府投资审计结算服务费项目

专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为了充分履行审计监督职责，规范委托社会中介组织参与审计工作的行为，根据审计署《聘请外部人员参与审计工作管理办法（试行）》、省审计厅《委托社会中介组织、聘请外部专业人员参与审计工作管理暂行办法（试行）》，结合区审计局实际，聘请社会中介机构参与政府投资结算审计项目。

（二）实施目的及支持方向。

对2023年及以前年度使用中介机构参与的政府投资项目进行清理核实，对达到服务费用支付标准的及时支付审计服务费用。

（三）预算安排及分配管理。

2024年，全年预算项目资金66.55元，决算支出66.55万元，完成预算的100%，资金用于支付历年欠付的中介机构审计服务费支出。

（四）项目绩效目标设置。

2024年，根据预算绩效工作相关规定和要求，对该项目开展了预算绩效管理，编制了“政府投资审计结算服务费项目”预算绩效自评表，并根据实际完成情况进行自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

1.评估项目目标的达成程度：项目绩效自评可以对项目

执行过程中的目标达成情况进行评估。通过比较项目计划与

实际执行结果，可以判断项目是否按照预期完成，是否实现

了预期的成果。

2.发现问题并提出改进措施：项目绩效自评可以帮助发

现问题和短板，进而提出改进措施。通过自我评估，可以发

现项目执行中可能存在的风险、挑战和问题，并及时采取措

施加以解决。

3.提高项目管理水平：项目绩效自评可以帮助总结项目

经验，提高项目管理水平。通过对项目进行全面、系统的评

估，发现问题和不足，可以及时总结经验教训，为以后的项

目提供有益的借鉴。

4.促进团队合作与沟通：项目绩效自评可以促进业务股

室与财务人员之间的合作与沟通。通过项目绩效自评，可以对项目各个环节的工作进行评估，发现问题并及时沟通、协作，以提高项目执行效率和质量。

（二）预设问题及评价重点。区审计局对项目经费的使用进行严格监管，重点项目绩效目标中的质量指标、时效指标以及满意度指标进行评价。

（三）评价选点。因工作量按年度进行考核，故评价时间选年末，截止2024年12月31日该项目全面完成绩效目标任务，资金支付100%。

（四）评价方法。

评价方式主要为：单位自评法、问卷调查法以及座谈调研法等多种方法，对照项目的内容进行全面评价。一是查阅项目档案了解项目立卷归档情况及完成时效是否达标；二是查阅财务资料，看是否挤占挪用项目资金；三是调查了解第三方机构对资金支付是否满意。通过自评完成绩效自评表，形成自评报告。

（五）评价组织。

根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对绩效评价的要求，成立了绩效自评工作领导小组，对照绩效评价方案进行研究和部署，开展绩效自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。自评得分18分，其中：决策程序6分，规划论证6分，资金投向6分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关决策部署安排，具有必要性、合理性和可行性。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。自评得分18分，其中：制度办法2分，分配管理10分，绩效监管6分。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配计算方法、因素选取、权重设置，项目管理、审批符合管理要求，资金、项目、政策管理绩效，项目绩效监管按要求开展。

3.项目实施。自评得分9分，其中：预算执行6分，资金使用3分。资金使用拨付、项目实施符合规定。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度。

4.项目结果。自评得分9分，其中：目标完成6分，完成时效3分。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间均在计划完成时间。

（二）专用指标绩效分析。自评得分30分。

行政运转。用途合规性10分，程序合规性10分，标准合规性10分。资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准及使用符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。自评得分16分。节约财政资金10分，促进可持续发展6分。

聘请人员弥补了审计人员专业性不足的问题，为全面开展审计监督工作提供了技术保障。

四、评价结论

区审计局年度目标任务完成良好，严格按照财政绩效管理要求制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，政府投资项目审计中介机构费用管理合法合规，项目资金专款专用，并保证了审计工作顺利完成，全年按照区财政局国库动态监控预警使用资金。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

广元市利州区审计局

2024年度 审计事务外出审计

项目专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《中华人民共和国审计法》第十一条 审计机关履行职责所必需的经费，应当列入财政预算，由本级人民政府予以保证。为保障审计工作的独立性，区审计局设立“审计事务外出审计调查项目经费”项目，用于支付审计项目外出审计调查各项补助支出。经对照检查，项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

（二）实施目的及支持方向。

该项目资金以完成审计项目为实施载体，用于保障各项目组在利州区域内外出审计调查的住宿费、伙食补助、交通费及公杂费等支出。该项目的实施切断了审计人员与被审计单位的经济联系，保障了审计的独立性，提高审计项目质量。

（三）预算安排及分配管理。

2024年，全年预算项目资金76.65万元，决算支出76.65万元，完成预算的100%，资金用于审计项目组人员的补助支出。

（四）项目绩效目标设置。

2024年，根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》的规定和要求，对该项目开展了预算绩效管理，编制了“审计事务外出审计调查项目”预算绩效自评表，并根据实际情况完成专项预算项目绩效目标自评表。

二、评价实施

（一）评价目的。

1.评估项目目标的达成程度：项目绩效自评可以对项目

执行过程中的目标达成情况进行评估。通过比较项目计划与

实际执行结果，可以判断项目是否按照预期完成，是否实现

了预期的成果。

2.发现问题并提出改进措施：项目绩效自评可以帮助发

现问题和短板，进而提出改进措施。通过自我评估，可以发

现项目执行中可能存在的风险、挑战和问题，并及时采取措

施加以解决。

3.提高项目管理水平：项目绩效自评可以帮助总结项目

经验，提高项目管理水平。通过对项目进行全面、系统的评

估，发现问题和不足，可以及时总结经验教训，为以后的项

目提供有益的借鉴。

4. 促进团队合作与沟通：项目绩效自评可以促进业务股室与财务人员之间的合作与沟通。通过项目绩效自评，可以对项目各个环节的工作进行评估，发现问题并及时沟通、协作，以提高项目执行效率和质量。

（二）预设问题及评价重点。区审计局对项目经费的使用进行严格监管，重点项目绩效目标中的质量指标、时效指标以及满意度指标进行评价。

（三）评价选点。因工作量按年度进行考核，故评价时间选年末，截止2024年12月31日该项目全面完成绩效目标任务，资金支付率达100%。

（四）评价方法。评价方式主要为：单位自评法、问卷调查法以及座谈调研法等多种方法，对照项目的内容进行全面评价。一是查阅财务资料，看是否挤占挪用项目资金；二是调查了解被审计单位，审计人员是否严格执行审计“八不准”的要求，对审计人员的廉洁情况进行反馈；三是调查了解审计人员对资金的支付及保障情况是否满意。通过自评完成绩效自评表，形成自评报告。

（五）评价组织。根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对绩效评价的要求，成立了绩效自评工作领导小组，对照绩效评价方案进行研究和部署，开展绩效自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。自评得分18分，其中：决策程序6分，规划论证6分，资金投向6分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关决策部署安排，具有必要性、合理性和可行性。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。自评得分18分，其中：制度办法2分，分配管理10分，绩效监管6分。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配计算方法、因素选取、权重设置，项目管理、审批符合管理要求，资金、项目、政策管理绩效，项目绩效监管按要求开展。

3.项目实施。自评得分9分，其中：预算执行6分，资金使用3分。资金使用拨付、项目实施符合规定。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度。

4.项目结果。自评得分9分，其中：目标完成6分，完成时效3分。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间均在计划完成时间内。

（二）专用指标绩效分析。自评得分30分。

行政运转。用途合规性10分，程序合规性10分，标准合规性10分。资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准及使用符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。自评得分16分。节约财政资金10分，促进可持续发展6分。该项目的实施切断了审计人员与被审计单位的一切经济联系，保障了审计工作的独立开展，提高了审计项目质量。

四、评价结论

区审计局严格按照《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》的要求制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，费用使用合法合规，项目资金专款专用，并保证了审计工作顺利完成，全年按照区财政局国库动态监控预警使用资金，年度目标任务完成良好。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

广元市利州区审计局

2024年度参加外出交叉审计项目

专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《中华人民共和国审计法》和《国务院关于加强审计工作的意见》，区审计局为保障完成上级审计部门安排的利州区区域外审计项目、上级审计部门抽调人员、审计业务能力提升培训、财政监督检查及政府重大投资项目稽查所发生的住宿费、差旅费、办公费等支出费用。根据历年支付情况及2024年工作需要，设立该项目。

（二）实施目的及支持方向。

该项目资金以完成审计项目为实施载体，用于保障各项目组在外出参加审计项目期间发生的住宿费、伙食补助、交通费及公杂费等支出。该项目的实施切断了审计人员与被审计单位的经济联系，保障了审计的独立性，提高审计项目质量。

（三）预算安排及分配管理。

2024年，全年预算项目资金30.99万元，决算支出30.99万元，完成预算的100%，资金用于支付审计人员审计期间发生的住宿费、伙食补助、交通费及公杂费等支出。

（四）项目绩效目标设置。

2024年，根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》的规定和要求，对该项目开展了预算绩效管理，编制了“参加外出交叉审计项目”预算绩效自评表，并根据实际完成情况对绩效目标进行了自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

1.评估项目目标的达成程度：项目绩效自评可以对项目

执行过程中的目标达成情况进行评估。通过比较项目计划与

实际执行结果，可以判断项目是否按照预期完成，是否实现

了预期的成果。

2.发现问题并提出改进措施：项目绩效自评可以帮助发

现问题和短板，进而提出改进措施。通过自我评估，可以发

现项目执行中可能存在的风险、挑战和问题，并及时采取措

施加以解决。

3.提高项目管理水平：项目绩效自评可以帮助总结项目

经验，提高项目管理水平。通过对项目进行全面、系统的评

估，发现问题和不足，可以及时总结经验教训，为以后的项

目提供有益的借鉴。

4.促进团队合作与沟通：项目绩效自评可以促进业务股室与财务人员之间的合作与沟通。通过项目绩效自评，可以对项目各个环节的工作进行评估，发现问题并及时沟通、协作，以提高项目执行效率和质量。

（二）预设问题及评价重点。区审计局对项目经费的使用进行严格监管，重点项目绩效目标中的质量指标、时效指标以及满意度指标进行评价。

（三）评价选点。因工作量按年度进行考核，故评价时间选年末，截止2024年12月31日该项目全面完成绩效目标任务，资金支付率达100%。

（四）评价方法。评价方式主要为：单位自评法、问卷调查法以及座谈调研法等多种方法，对照项目的内容进行全面评价。一是查阅财务资料，看是否挤占挪用项目资金；二是调查了解被审计单位，审计人员是否严格执行审计“八不准”的要求，对审计人员的廉洁情况进行反馈；三是调查了解审计人员对资金的支付及保障情况是否满意。通过自评完成绩效自评表，形成自评报告。

（五）评价组织。根据《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》对绩效评价的要求，成立了绩效自评工作领导小组，对照绩效评价方案进行研究和部署，开展绩效自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。自评得分18分，其中：决策程序6分，规划论证6分，资金投向6分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关决策部署安排，具有必要性、合理性和可行性。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。自评得分18分，其中：制度办法2分，分配管理10分，绩效监管6分。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配计算方法、因素选取、权重设置，项目管理、审批符合管理要求，资金、项目、政策管理绩效，项目绩效监管按要求开展。

3.项目实施。自评得分9分，其中：预算执行6分，资金使用3分。资金使用拨付、项目实施符合规定。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度。

4.项目结果。自评得分9分，其中：目标完成6分，完成时效3分。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间均在计划完成时间内。

（二）专用指标绩效分析。自评得分30分。

行政运转。用途合规性10分，程序合规性10分，标准合规性10分。资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准及使用符合专项资金管理要求

（三）个性指标绩效分析。自评得分16分。节约财政资金10分，促进可持续发展6分。该项目的实施切断了审计人员与被审计单位的一切经济联系，保障了审计工作的独立开展，提高了审计项目质量。

四、评价结论

区审计局严格按照《广元市利州区预算绩效管理实施暂行办法》的要求，在预算执行过程依据区财政局批复的预算及设定的绩效目标，对资金执行进度、绩效目标实现程度和预算项目实施进程等进行进行跟踪管理，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，费用使用合法合规，项目资金专款专用，并保证了审计工作顺利完成，全年按照区财政局国库动态监控预警使用资金，年度目标任务完成良好。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表